Alv laskuri – Täydellinen opas arvonlisäveron laskemiseen

Arvonlisävero (ALV) on kulutusvero, jota maksetaan lähes kaikista tavaroista ja palveluista Suomessa. Kun yritys myy tuotteita tai palveluita, se lisää myyntihintaan arvonlisäveron, joka tilitetään Verohallinnolle. Käytännössä ALV maksaa loppukäyttäjä osana tuotteen tai palvelun hintaa, mutta yritys on vastuussa veron ilmoittamisesta ja maksamisesta. Tässä oppaassa käsittelemme, miten arvonlisävero toimii, miten rekisteröidyt arvonlisäverovelvolliseksi, ja kuinka ALV-laskuri helpottaa arvonlisäveron laskemista ja hallintaa.

Mikä on arvonlisävero ja miksi se on tärkeä yrityksille?

Arvonlisävero (ALV) on vero, joka lisätään suurimpaan osaan tuotteita ja palveluita, joita yritykset myyvät. Yrityksen täytyy periä ALV asiakkaalta ja maksaa se Verohallinnolle. Oikean verokannan valinta ja veron tilittäminen ajallaan on tärkeää, jotta vältetään virheitä ja sakkoja.

Suomessa on käytössä eri ALV-kantoja. Esimerkiksi elintarvikkeissa ALV on 14 %, kun taas suurimmassa osassa tuotteita se on 25,5 % (1.9.2024 alkaen). Jos ALV-kanta valitaan väärin, se voi aiheuttaa ylimääräisiä kustannuksia yritykselle.

Yritysten täytyy ilmoittaa ja maksaa kerätty ALV säännöllisesti, yleensä kuukausittain tai neljännesvuosittain. Vaikka yrityksellä ei olisi ALV-velvoitteita tiettynä aikana, nollailmoitus on silti tehtävä.

ALV-laskuri on kätevä työkalu, joka auttaa laskemaan veron määrän oikein. Sen avulla varmistetaan, että käytössä on oikea verokanta ja ettei virheitä synny. Laskuri on erityisen hyödyllinen kansainvälisessä kaupassa, jossa sovelletaan usein käännettyä verovelvollisuutta.

Arvonlisävero laskuri? Kuka on arvonlisäverovelvollinen?

Yritys on yleensä arvonlisäverovelvollinen, jos se myy tavaroita tai palveluita osana liiketoimintaansa. Tämä tarkoittaa, että yrityksen on lisättävä arvonlisävero myymiinsä tuotteisiin ja palveluihin ja tilitettävä se Verohallinnolle. Kun yrityksen liikevaihto ylittää 15 000 euroa vuodessa, sen on rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvolliseksi.

Joissakin tapauksissa yrityksen ei ole pakko rekisteröityä, jos liikevaihto jää alle 15 000 euron. Tässä tapauksessa rekisteröityminen voi kuitenkin olla vapaaehtoista ja se voi olla yrittäjälle kannattavaa. Jos yritys tekee paljon arvonlisäverollisia hankintoja, se voi vähentää hankinnoista maksamansa ALV

myynneistä kerätystä arvonlisäverosta. Tämä voi parantaa yrityksen kassavirtaa.

Vapaaehtoisen rekisteröitymisen edut:

  • Mahdollisuus vähentää ostojen ALV, mikä pienentää yrityksen maksettavaa arvonlisäveroa.
  • Käytännöllinen erityisesti yrityksille, jotka ostavat paljon tavaroita tai palveluita muilta yrityksiltä.
  • Rekisteröityminen on yksinkertaista tehdä OmaVeron kautta ja kestää noin kolme viikkoa.

Arvonlisäverottomat toimialat

 

Kaikki liiketoiminta ei kuulu arvonlisäverotuksen piiriin. Tietyt toimialat ja palvelut ovat kokonaan ALV

ulkopuolella, mikä tarkoittaa, että niistä ei peritä arvonlisäveroa eikä ostojen ALV

voi vähentää. Näihin toimialoihin kuuluvat:

  • Terveyden- ja sairaanhoito
  • Sosiaalihuolto
  • Yleissivistävä ja ammatillinen koulutus
  • Rahoitus- ja vakuutuspalvelut
  • Kiinteistöjen myynti ja vuokraus

Näillä aloilla toimivien ei tarvitse rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi, sillä heidän myynneistään ei peritä ALV.

Miten yrittäjä voi vero-optimoida ALV avulla?

Arvonlisäveron avulla yrittäjä voi optimoida verotustaan erityisesti, jos yritys tekee merkittäviä arvonlisäverollisia hankintoja. Yritys voi vähentää ostojen ALV myynneistä kertyneestä ALV , jolloin yrityksen maksettavaksi jää vain erotus. Tämä vähentää yrityksen verorasitusta ja parantaa kassavirtaa.

Vero-optimointivinkkejä ALV avulla:

  • Hyödynnä vähennysoikeus: Jos yritys on ALV-rekisterissä, se voi vähentää ostojen ALV, mikä pienentää maksettavaa verosummaa.
  • Suunnittele suuremmat hankinnat: Suuremmat arvonlisäverolliset hankinnat voivat olla järkevää ajoittaa verokaudelle, jolloin on myös myyntiä. Näin yritys voi vähentää maksamansa ALV heti.
  • Tarkista verokannat: Varmista, että käytät oikeaa verokantaa myynneissä. Väärän verokannan käyttö voi johtaa ylimääräisiin kustannuksiin.
  • Rekisteröidy ajoissa: Jos yrityksesi liikevaihto kasvaa yli 15 000 euron, rekisteröidy heti arvonlisäverovelvolliseksi, jotta et joudu maksamaan ALV takautuvasti.

ALV-rekisteröinti ja oikea verotuksen suunnittelu tarjoavat yrityksille mahdollisuuden hallita verorasitusta tehokkaasti ja varmistaa, että kaikki mahdolliset vähennykset hyödynnetään.

Ilmainen kartoitus, miten voisit saada yrityksellesi parempaa katetta?

 

  • Mistä paremmin maksavia asiakkaita?
  • Missä ovat suurimmat kulusi, ja miten ne saadaan hallintaan?
  • Käytätkö verotusta hyväksesi nostamaan käteen jäävää rahaa?
  • Mitä tehdään, jotta voit pitää lomaa eikä yrityksen pyörät pysähdy ja homma käänny tappiolliseksi?

Arvonlisäverokannat Suomessa

Yleinen verokanta (25,5 %):

Tämä verokanta on yleisin, ja sitä sovelletaan suurimpaan osaan myytävistä tavaroista ja palveluista. Yleinen verokanta koskee esimerkiksi:

    • Elektroniikkaa
    • Vaatteita ja jalkineita
    • Rakennustarvikkeita ja -palveluita
    • Kampaamo- ja parturipalveluita
    • Kodinhoito- ja siivouspalveluita

Huomaa, että yleinen arvonlisäverokanta nousee 1.9.2024 alkaen 25,5 % (aiempi 24 %). Tämä muutos vaikuttaa laajasti useimpiin tuotteisiin ja palveluihin, joten yritysten on hyvä varautua hintamuutoksiin.

 

Alennettu verokanta (14 %):

Tätä verokantaa sovelletaan tiettyihin perushyödykkeisiin ja palveluihin, kuten:

    • Elintarvikkeet, kuten ruoka ja juoma (pois lukien alkoholi ja tupakkatuotteet)
    • Ravintola- ja ateriapalvelut, mukaan lukien take-away
    • Rehut ja eläinten ruokana käytettävät tuotteet

Tämä alennettu verokanta auttaa pitämään elintarvikkeiden ja ruokapalveluiden hinnat kohtuullisina kuluttajille.

 

Alennettu verokanta (10 %):

Tätä kantaa käytetään erityisesti kulttuuri- ja liikuntapalveluissa sekä tietyissä hyödykkeissä. Esimerkkejä ovat:

    • Kirjat (sekä painetut että sähköiset)
    • Lääkkeet
    • Liikuntapalvelut, kuten kuntosalien ja jäähallien käyttö
    • Pääsyliput kulttuuri- ja viihdetapahtumiin, kuten teatteriin, elokuviin ja urheilutapahtumiin
    • Majoituspalvelut, kuten hotellit ja leirintäalueet

Tämä alennettu verokanta tekee kulttuuriin ja liikuntaan liittyvistä palveluista kuluttajille edullisempia ja tukee näitä toimialoja.

 

Nollaverokanta (0 %):

Nollaverokannan alainen toiminta tarkoittaa, että tuotteista ja palveluista ei peritä arvonlisäveroa, mutta niihin liittyvistä hankinnoista voidaan silti vähentää arvonlisävero. Tätä sovelletaan pääasiassa kansainväliseen kauppaan ja erikoistuneisiin palveluihin, kuten:

    • Tavaroiden vienti EU ulkopuolelle
    • Kansainväliset tavara- ja henkilökuljetukset
    • Vesialusten myynti, vuokraus ja rahtaus

Nollaverokannan piiriin kuuluvilla toimialoilla toimivat yritykset hyötyvät siitä, että ne eivät joudu perimään ALV, mutta voivat silti hyödyntää vähennysoikeuden, mikä parantaa niiden kannattavuutta.

Mitä tämä tarkoittaa yritykselle?

Oikean verokannan valinta on tärkeää, koska väärä ALV-prosentti voi johtaa virheellisiin laskuihin, ongelmiin Verohallinnon kanssa ja mahdollisiin sanktioihin. ALV-laskurin käyttö on hyvä keino varmistaa, että yritys käyttää oikeaa verokantaa ja ilmoittaa arvonlisäverot oikein. Muista myös tarkistaa säännöllisesti, onko verokannoissa tapahtunut muutoksia, kuten syyskuussa 2024 tapahtuva yleisen verokannan nousu, ja päivittää myyntihinnat sen mukaisesti.

Mitä jos on sekä ALV että ALVitonta toimintaa?

Jos yrityksellä on sekä arvonlisäverollista että arvonlisäverotonta toimintaa, on tärkeää pitää ne tarkasti erillään. Näin varmistetaan, että veroasiat hoidetaan oikein eikä synny turhia ongelmia.

Erota myynnit: Arvonlisäverolliset ja verottomat myynnit pitää erotella selkeästi. Jos myyt tuotteen tai palvelun, josta peritään ALV, laskuun lisätään oikea veroprosentti. Jos taas myynti on arvonlisäverotonta, laskuun ei merkitä ALV , mutta siihen pitää laittaa maininta, että kyseessä on veroton myynti.

Ostojen vähentäminen: ALV saa vähentää vain niistä ostoista, jotka liittyvät arvonlisäverolliseen toimintaan. Jos ostos liittyy sekä verolliseen että verottomaan toimintaan, ALV vähennys koskee vain verollista osuutta. Eli jos ostettua tavaraa tai palvelua käytetään molemmissa, vähennettävä määrä pitää suhteuttaa siihen, paljonko sitä käytetään arvonlisäverolliseen toimintaan.

Pidä kirjanpito selkeänä: Verollinen ja veroton toiminta kannattaa kirjata selkeästi erilleen, vaikka kirjanpidon sisällä. Näin pysyt kärryillä siitä, mikä osuus liiketoiminnasta kuuluu arvonlisäveron piiriin ja mikä ei. Tämä helpottaa myös ALV-ilmoitusten tekemistä.

Tarkista ALV-ilmoitus: Kun teet ALV-ilmoitusta Verohallinnolle, muista erotella verolliset ja verottomat myynnit oikein. Muista myös, että ALV vähennys oikeuttaa vain verolliseen toimintaan liittyvistä ostoista.

Näin varmistat, että maksat oikean määrän ALV ja vältät ongelmat verottajan kanssa. ALV-laskuri voi olla hyvä apuväline, jotta saat helposti laskettua oikean verokannan ja vähennykset.

Mitä jos on sekä ALV että ALVitonta toimintaa?

Jos yrityksellä on sekä arvonlisäverollista että arvonlisäverotonta toimintaa, on tärkeää pitää ne tarkasti erillään. Näin varmistetaan, että veroasiat hoidetaan oikein eikä synny turhia ongelmia.

Erota myynnit: Arvonlisäverolliset ja verottomat myynnit pitää erotella selkeästi. Jos myyt tuotteen tai palvelun, josta peritään ALV, laskuun lisätään oikea veroprosentti. Jos taas myynti on arvonlisäverotonta, laskuun ei merkitä ALV , mutta siihen pitää laittaa maininta, että kyseessä on veroton myynti.

Ostojen vähentäminen: ALV saa vähentää vain niistä ostoista, jotka liittyvät arvonlisäverolliseen toimintaan. Jos ostos liittyy sekä verolliseen että verottomaan toimintaan, ALV vähennys koskee vain verollista osuutta. Eli jos ostettua tavaraa tai palvelua käytetään molemmissa, vähennettävä määrä pitää suhteuttaa siihen, paljonko sitä käytetään arvonlisäverolliseen toimintaan.

Pidä kirjanpito selkeänä: Verollinen ja veroton toiminta kannattaa kirjata selkeästi erilleen, vaikka kirjanpidon sisällä. Näin pysyt kärryillä siitä, mikä osuus liiketoiminnasta kuuluu arvonlisäveron piiriin ja mikä ei. Tämä helpottaa myös ALV-ilmoitusten tekemistä.

Tarkista ALV-ilmoitus: Kun teet ALV-ilmoitusta Verohallinnolle, muista erotella verolliset ja verottomat myynnit oikein. Muista myös, että ALV vähennys oikeuttaa vain verolliseen toimintaan liittyvistä ostoista.

Näin varmistat, että maksat oikean määrän ALV ja vältät ongelmat verottajan kanssa. ALV-laskuri voi olla hyvä apuväline, jotta saat helposti laskettua oikean verokannan ja vähennykset.

Miten rekisteröidyt arvonlisäverovelvolliseksi?

Yrityksesi voi rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi heti, kun liiketoiminta alkaa, tai jo ennen sitä, jos teet arvonlisäverollisia hankintoja. Käytännössä rekisteröinti tarkoittaa, että ilmoitat Verohallinnolle yrityksesi alkavasta toiminnasta ja sen liikevaihdon odotetusta määrästä. Tämä tapahtuu helpoiten sähköisesti OmaVeron kautta. Jos yritykselläsi on jo Y-tunnus, voit tehdä rekisteröitymisen heti. Jos taas yritys on vasta perustamisvaiheessa, rekisteröitymisen voi tehdä samalla, kun perustat yrityksen.

Rekisteröinnin käsittely kestää yleensä noin kolme viikkoa, joten on hyvä varata aikaa ja hoitaa asia kuntoon ajoissa. On tärkeää rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi heti, kun yrityksesi myynnit ylittävät 15 000 euron liikevaihtorajan, sillä myynnit, joita ei ole raportoitu oikea-aikaisesti, voivat johtaa veronkorotuksiin ja lisäkuluihin. Jos unohdat rekisteröityä ajoissa, joudut maksamaan arvonlisäveroa takautuvasti kaikista myynneistäsi, jotka ylittivät 15 000 euron rajan.

Muut tilanteet, joissa rekisteröityminen kannattaa:

  • Jos liikevaihto jää alle 15 000 euron, voit silti halutessasi rekisteröityä vapaaehtoisesti arvonlisäverovelvolliseksi. Tämä on järkevää, jos teet paljon arvonlisäverollisia hankintoja, sillä saat silloin oikeuden vähentää ostojen ALV.
  • Rekisteröityminen voi myös olla tarpeen, vaikka yritys ei vielä tekisi myyntiä, mutta tekee jo hankintoja, jotka liittyvät tulevaan arvonlisäverolliseen toimintaan. Esimerkiksi, jos yrityksesi ostaa laitteita tai materiaaleja, voit vähentää niistä maksetun ALV, vaikka varsinaista myyntiä ei vielä olisikaan.

Kun olet rekisteröitynyt, yrityksesi on velvollinen antamaan säännöllisesti arvonlisäveroilmoituksia Verohallinnolle. Verokauden pituus, eli kuinka usein ilmoitukset täytyy tehdä, määräytyy yrityksesi liikevaihdon perusteella.

Arvonlisäveron muutokset vuonna 2025

Vuonna 2025 pienten yritysten arvonlisäverotukseen on tulossa merkittäviä muutoksia, jotka koskevat kymmeniä tuhansia yrityksiä. Yksi keskeinen muutos on arvonlisäverovelvollisuuden alarajan nostaminen ja arvonlisäveron alarajahuojennuksen poistuminen.

Alv-velvollisuuden alaraja nousee 20 000 euroon

Nykyisin arvonlisäverovelvollisuuden alaraja on 15 000 euroa, mutta vuonna 2025 tämä raja nousee 20 000 euroon.

Tämä tarkoittaa, että jos yrityksesi liikevaihto jää alle 20 000 euroa kalenterivuodessa, sinun ei tarvitse rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi eikä lisätä ALV myyntihintoihin.

On kuitenkin tärkeää seurata liikevaihtoa tarkasti, sillä jos 20 000 euron raja ylittyy, yrityksen on rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvolliseksi heti siitä hetkestä lähtien, kun raja ylitetään.

Uuden lain myötä yrityksen ei tarvitse maksaa ALV takautuvasti koko tilikauden myynneistä, mikä on aiempiin käytäntöihin nähden helpotus.

Yrityksellä on kuitenkin mahdollisuus rekisteröityä ALV-velvolliseksi vapaaehtoisesti, vaikka liikevaihto jäisi alle 20 000 euron.

Tämä voi olla järkevää, jos yritys tekee arvonlisäverollisia hankintoja, sillä rekisteröityneenä yritys voi vähentää ostojen ALV myyntien ALV. Näin yritys voi parantaa kassavirtaansa ja hyödyntää veroetuja.

 

Alarajahuojennus poistuu

Toinen merkittävä muutos on, että alarajahuojennus poistuu vuoden 2025 alusta lähtien. Aiemmin pienet yritykset ovat voineet saada osittaisen tai täyden vapautuksen keräämästään arvonlisäverosta alarajahuojennuksen ansiosta, jos niiden liikevaihto on jäänyt alle 30 000 euron.

Tämä verohelpotus on tarjonnut merkittävän edun pienille yrityksille, mutta EU-direktiivin mukaisesti alarajahuojennus poistuu kokonaan.

Vuodesta 2025 lähtien yritykset eivät siis enää voi saada takaisin keräämiään arvonlisäveroja huojennuksen kautta. Tämä muutos tekee ALV ennakoinnista ja liikevaihdon seurannasta entistä tärkeämpää pienyrityksille, sillä aiempaa veronpalautusmahdollisuutta ei enää ole.

 

Muutokset kansainvälisessä myynnissä

Vuonna 2025 tulee voimaan myös uusi sääntö, jonka mukaan suomalaiset yritykset voivat hyödyntää EU-maiden vähäisen toiminnan alv-vapautuksia.

Jos yrityksellä on myyntiä muihin EU-maihin ja myynti jää kyseisessä maassa alle maan oman vähäisen toiminnan rajan, ALV ei tarvitse periä asiakkaalta. EU-maiden alarajat vaihtelevat, mutta ne voivat olla enintään 85 000 euroa vuodessa.

Jos haluat hyödyntää tätä alv-vapautusta kansainvälisessä myynnissä, yrityksesi täytyy kuitenkin rekisteröityä EU-myynnin ALV-järjestelmään, jonka voit tehdä helposti OmaVeron kautta.

Huomioi myös, että saadaksesi alv-vapautuksen, yrityksesi koko EU-myynnin liikevaihdon tulee olla alle 100 000 euroa vuodessa.

Vuoden 2025 muutokset vaikuttavat merkittävästi pienten yritysten arvonlisäverotukseen. Alv-velvollisuuden alarajan nousu helpottaa monien pienten yritysten verorasitusta, mutta alarajahuojennuksen poistuminen tuo mukanaan uusia haasteita.

Yritysten on jatkossa tärkeää suunnitella verotuksensa tarkasti ja harkita, onko vapaaehtoinen ALV-rekisteröityminen taloudellisesti järkevää, vaikka liikevaihto ei ylittäisi uutta 20 000 euron rajaa. Kansainvälisesti toimiville yrityksille uusi alv-vapautus EU-myynnissä tarjoaa kuitenkin mahdollisuuksia verotuksen optimointiin.

Nollaverokanta ja arvonlisäveroton toiminta

Yritysten on tärkeää ymmärtää ero nollaverokannan ja arvonlisäverottoman toiminnan välillä, sillä ne vaikuttavat eri tavoin verovelvollisuuksiin ja arvonlisäveron vähennysoikeuteen.

Nollaverokanta

Nollaverokannan alaisessa toiminnassa yrityksen ei tarvitse lisätä arvonlisäveroa myyntihintaan, mutta sillä on silti oikeus vähentää hankinnoista maksamansa arvonlisävero. Tämä on merkittävä etu yrityksille, sillä vaikka ne eivät peri ALV asiakkailta, ne voivat hyötyä ALV vähennysoikeudesta, mikä voi parantaa yrityksen kannattavuutta.Nollaverokantaa sovelletaan pääasiassa kansainvälisessä kaupassa, erityisesti silloin, kun tavaroita tai palveluita viedään EU ulkopuolelle.

Esimerkkejä nollaverokannan tilanteista ovat:

    • Tavaran vienti EU ulkopuolelle, kuten tuotteiden myynti Yhdysvaltoihin tai Aasiaan.
    • Kansainväliset kuljetuspalvelut, joissa tavara tai matkustaja kuljetetaan EU-alueen ulkopuolelle.
    • Erikoistuneet palvelut, kuten vesialusten myynti, vuokraus tai rahtaus, jotka kuuluvat nollaverokannan piiriin

Nollaverokanta tarjoaa yrityksille mahdollisuuden säästää veroissa ja hyödyntää veroetuja ilman, että ne joutuvat perimään asiakkailtaan ALV. Yritys voi silti vähentää esimerkiksi raaka-aineiden tai logistiikkapalveluiden hankinnoista maksamansa arvonlisäveron, vaikka itse myynti olisi nollaverokannan alaista.

 

Arvonlisäveroton toiminta

Arvonlisäveroton toiminta puolestaan tarkoittaa, että yritys ei peri myynnistään arvonlisäveroa, mutta se ei myöskään saa vähentää ostojen ALV eja. Tällainen toiminta ei kuulu arvonlisäverotuksen piiriin lainkaan, ja sillä on täysin erilaiset verosäännökset kuin nollaverokannan alaisella toiminnalla. Arvonlisäverottomia toimialoja ovat esimerkiksi:

    • Terveydenhuolto: Yksityiset terveyspalvelut, kuten lääkärin tai hammaslääkärin vastaanottokäynnit, ovat arvonlisäverottomia.
    • Sosiaalihuolto: Sosiaalipalvelut, kuten vanhustenhoito ja lastensuojelu, kuuluvat arvonlisäverottoman toiminnan piiriin.
    • Koulutus: Yleissivistävä ja ammatillinen koulutus sekä taiteen perusopetus ovat vapautettuja arvonlisäverosta.
    • Rahoitus- ja vakuutuspalvelut: Pankkipalvelut ja vakuutukset ovat arvonlisäverottomia.

Näillä aloilla toimivat yritykset eivät maksa ALV, mutta toisaalta ne eivät voi vähentää omien hankintojensa arvonlisäveroa. Tämä voi olla taloudellinen haaste yrityksille, jotka joutuvat kattamaan hankintojensa ALV omasta kassastaan, koska vähennysoikeutta ei ole.

Tärkeä ero näiden välillä on siis se, että nollaverokannan alaisessa toiminnassa yrityksellä on mahdollisuus hyötyä ALV-vähennyksistä, kun taas arvonlisäverottomassa toiminnassa tätä mahdollisuutta ei ole. Yrityksen on tärkeää ymmärtää, kumpaan kategoriaan sen toiminta kuuluu, jotta se osaa hoitaa verovelvollisuutensa oikein ja hyödyntää mahdolliset veroedut.

Arvonlisäveroilmoituksen antaminen

Yritys ilmoittaa ja maksaa arvonlisäveron säännöllisesti verokauden päätyttyä, ja verokauden pituus riippuu yrityksen liikevaihdosta. Yleisimmin verokausi on kuukausi, mutta pienemmillä yrityksillä, joiden liikevaihto jää alle 100 000 euron, verokausi voi olla myös neljännesvuosi tai vuosi. Tämä tarkoittaa, että yritys raportoi ja maksaa keräämänsä arvonlisäveron Verohallinnolle joko kuukausittain, neljännesvuosittain tai kerran vuodessa.

Vaikka yrityksellä ei olisikaan ollut arvonlisäverollista toimintaa verokauden aikana, sen on silti annettava niin sanottu nollailmoitus. Tämä ilmoitus vahvistaa, ettei yrityksellä ole ollut kyseisen kauden aikana verollisia myyntejä, mutta on edelleen tärkeää täyttää lakisääteiset velvollisuudet. Ilmoituksen tekeminen ajallaan on oleellista, sillä myöhässä annetut ilmoitukset voivat johtaa viivästysmaksuihin ja muihin seuraamuksiin.

Tärkeää huomioida:

  • Ilmoitukset on tehtävä viimeistään verokauden päättymistä seuraavan toisen kuukauden 12. päivään mennessä. Esimerkiksi maaliskuun arvonlisävero tulee ilmoittaa ja maksaa viimeistään 12. toukokuuta.
  • Jos ilmoituksia ei anneta tai ne annetaan myöhässä, Verohallinto voi määrätä arvioveron, joka saattaa olla suurempi kuin todellinen velka. Myöhästymismaksut ja mahdolliset seuraamukset kasvavat ajan myötä, joten on tärkeää varmistaa, että ilmoitukset tehdään ajallaan.

Kokonaisuudessaan sähköiset palvelut ja kirjanpito-ohjelmat, kuten Netvisor ja OmaVero, tekevät arvonlisäveroilmoitusten ja työnantajasuoritusten hallinnoinnista sujuvaa ja tehokasta. Tämä auttaa yrityksiä pitämään verotuksensa ajan tasalla ja keskittymään liiketoiminnan muihin tärkeisiin osa-alueisiin.

 

 

Sähköinen ilmoittaminen helpottaa prosessia

Nykyään yrityksillä on monia mahdollisuuksia helpottaa arvonlisäveroilmoitusten ja työnantajasuoritusten tekemistä käyttämällä sähköisiä kirjanpito-ohjelmia, kuten Netvisoria. Tällaisilla ohjelmilla yritys voi luoda ja lähettää arvonlisäveroilmoitukset suoraan Verohallintoon sähköisesti. Tämä säästää aikaa ja vähentää virheiden riskiä, sillä järjestelmät on suunniteltu varmistamaan, että ilmoitukset täytetään ja lähetetään oikein.

Netvisorin ja muiden sähköisten kirjanpito-ohjelmien avulla yritykset voivat hoitaa:

  • Arvonlisäveroilmoitukset: Ohjelma laskee automaattisesti arvonlisäveron myynneistä ja ostoista sekä lähettää ilmoitukset Verohallintoon yhdellä napin painalluksella.
  • Työnantajasuoritukset: Ohjelma hoitaa myös työnantajasuoritusten ilmoittamisen, kuten ennakonpidätysten ja sosiaaliturvamaksujen raportoinnin.
  • Tarkistukset ja muistutukset: Useat kirjanpito-ohjelmat tarjoavat mahdollisuuden tarkistaa ilmoitusten oikeellisuuden ja muistuttavat lähestyvistä eräpäivistä, mikä auttaa yritystä pysymään aikataulussa ja välttämään myöhästymismaksut.

Käyttämällä sähköisiä järjestelmiä, yritykset voivat automatisoida suurimman osan veroraportointiin liittyvistä tehtävistä. Tämä tekee ALV-ilmoitusten tekemisestä nopeampaa ja varmempaa, ja lisäksi se vähentää virheitä, jotka voivat johtaa ylimääräisiin kustannuksiin tai sanktioihin.

 

OmaVero – yksinkertainen ratkaisu pienille yrityksille

 

Jos yrityksellä ei ole käytössä sähköistä kirjanpitojärjestelmää, arvonlisäveroilmoituksen voi tehdä helposti myös OmaVero-palvelussa. Tämä Verohallinnon tarjoama verkkopalvelu mahdollistaa arvonlisäveroilmoitusten tekemisen sähköisesti, vaikka yritys ei käyttäisi erillistä kirjanpito-ohjelmaa. OmaVero on erityisen suosittu pienyrityksille, sillä sen käyttö on helppoa ja maksutonta.

 

 

 

Verohallinnon alv laskuri

 

Verohallinnolla on olemassa oma alv laskuri, joka on käytännöllinen alv laskennassa.

Tutustu laskuriin tästä  <<

Tiivistys

  • ALV voi vaikuttaa aluksi monimutkaiselta, mutta oikean tiedon avulla voit hallita niitä helposti.
  • Ymmärtämällä arvonlisäveron perusteet voit hyödyntää verotuksen etuja ja välttää mahdolliset sakot.
  • On tärkeää pysyä ajan tasalla verolainsäädännön muutoksista, koska ne vaikuttavat yrityksesi taloudelliseen tilanteeseen, ja muista, että tieto on voimasi.
  • Verohallinto tarjoaa hyödyllisiä työkaluja, kuten verkkosivut ja asiakaspalvelun, jotka auttavat sinua verotuksen asioissa.
  • Asiantunteva kirjanpitäjä voi olla tärkeä apu verokysymyksissä.
  • Hyvin järjestetty verotus vähentää riskejä, parantaa kassavirtaa ja tekee taloudesta ennustettavampaa, joten käytä tämä tilaisuus hyväksesi ja muunna verotus vahvuudeksesi.

Tule juttelemaan miten voisit saada yrityksellesi parempaa katetta

Kannattavia bisnespäätöksiä: Tukea hinnoitteluun joka jättää katetta viivan alle.

Verottajalle vain omansa: Maksa veroja, mutta tietysti vain sen mitä oikeasti täytyy. 

Ajankäyttö hallintaan: Keskity tekemiseen, joka tuottaa firmalle katetta, voit palkata käsipareja ympärillesi.